1、针对所有企业，以下表单只要发生对应业务，无论是否有调整项目都需要填写；如果没有发生则直接选择“不填报”哒： 

A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》

A105070《捐赠支出及纳税调整明细表》

A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》

A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》

A105100《企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》

A105120《特殊行业准备金纳税调整明细表》 

注：只要A105开头的报表涉及填报时，A105000《纳税调整项目明细表》也需要填写哦~

2、以下报表本期没有发生额，但上期有结转以后年度数据，也需要填报本表，否则次年在申报时会提取不到结转数据了：

A105060《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》

A105070《捐赠支出及纳税调整明细表》

A107030《抵扣应纳税所得额明细表》

A107050《税额抵免优惠明细表》。