1、针对所有企业，以下表单只要发生对应业务，无论是否有调整项目都需要填写；如果没有发生则直接选择“不填报”哒：

A105070《捐赠支出及纳税调整明细表》

A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》

A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》

A105100《企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》

A105120《贷款损失准备金及纳税调整明细表》 

2、以下报表本期没有发生额，但上期有结转以后年度数据，也需要填报本表，否则次年在申报时会提取不到结转数据了：

A105060《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》

A105070《捐赠支出及纳税调整明细表》

A107030《抵扣应纳税所得额明细表》

A107050《税额抵免优惠明细表》

3、如果是跨地区汇总纳税总分机构，以下表单是必须要填写的：

A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表

A109010企业所得税汇总分支机构所得税分配表